Wanneer je wilt beginnen met je eigen onderneming, dan weet je natuurlijk dat je hier geld voor nodig hebt. Hoe fijn is het dan dat je aanspraak kunt maken op verschillende subsidies voor startende ondernemer, zodat je bepaalde kosten niet of maar deels zelf hoeft te betalen. Zo zijn er bijvoorbeeld gemeenten die bepaalde subsidies ter beschikking stellen om ervoor te zorgen dat er zich meer ondernemers gaan vestigen in de stad, bijvoorbeeld kledingwinkels, bakkers en tal van andere soortgelijke retailwinkels.
Om je een goed beeld te geven van de verschillende mogelijkheden, zijn wij hier verder voor je ingedoken en vertellen we je precies op welke subsidies voor startende ondernemer jij eventueel recht hebt.
Verschillende subsidies en regeling voor startende ondernemers
Om ervoor te zorgen dat je als startende ondernemer wordt gestimuleerd om voor jezelf te beginnen, zijn er meerdere subsidies en ook regeling waarop jij als starter aanspraak kunt maken. Het enige waar je wel rekening mee moet houden, is dat je aan bepaalde voorwaarden moet voldoen. Zo heb je als starter recht op bijvoorbeeld de startersaftrek, zelfstandigenaftrek (die overigens wel wordt afgebouwd in de komende jaren), de MKB winstvrijstelling, Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) en nog een aantal regelingen die ervoor zorgen dat je uiteindelijk minder belasting hoeft te betalen over je winst. Naast deze subsidies en regelingen, stelt vaak ook de gemeente het nodige ter beschikking.
Startersaftrek
De eerste subsidie voor startende ondernemers waar je zonder enige voorwaarde gebruik van kunt maken, is de startersaftrek. Deze subsidie is jaarlijks 2.123 euro en mag in de eerste 5 jaar door jou als starter 3 keer van de winst worden afgetrokken. Dit houdt dus in dat je een uiteindelijk lager bedrag overhoudt waarover je belasting moet betalen, wat dus serieus scheelt. Het enige waar je wel rekening mee moet houden, is dat er een aantal voorwaarden zijn om gebruik te mogen maken van deze subsidie voor startende ondernemers.
- Heb je recht op zelfstandigenaftrek? Dit is een vereiste
- Niet vaker dan twee keer eerder gebruik hebben gemaakt van deze regeling
- Je bent in de afgelopen jaren maximaal één jaar geen ondernemer geweest
Voldoe jij netjes aan al deze voorwaarden? Dan mag jij of je boekhouder bij de aangifte inkomstenbelasting 2.123 euro van de winst afhalen.
Zelfstandigenaftrek
In het verlengde van de startersaftrek, hebben we de zelfstandigenaftrek. Dit is ook een subsidie voor startende ondernemers waar je aanspraak op kunt maken en waarmee je uiteindelijk de winst voor de belasting ‘drukt’. Om aanspraak te maken op deze regeling, dien je te voldoen aan het urencriterium, wat staat op 1.225 uur per jaar dat jij aan je bedrijf aantoonbaar moet hebben gewerkt. De hoogte van deze subsidie voor een startende ondernemer ligt in 2023 op 5.030 euro en wordt in de komende jaren afgebouwd:
| 2023 | € 5.030 |
| 2024 | € 3.750 |
| 2025 | € 2.470 |
| 2026 | € 1.200 |
| 2027 | € 900 |
MKB winstvrijstelling
Deze regeling is niet alleen voor starters, maar wel handig om gebruik van te maken. Zo mag je namelijk 14 procent van je winst aftrekken, wat uiteindelijk dus serieus scheelt op je belasting. Het voordeel van deze regeling, is dat er geen voorwaarden aan verbonden zitten.
Gemeentelijke subsidie startende ondernemers
Naast de standaard regelingen die door de overheid worden geboden, zijn er ook een hele hoop gemeenten die ondernemers extra willen stimuleren. Het is dus helemaal geen gek idee om eerst eens op de website van je gemeente te kijken welke gemeentelijke subsidies voor startende ondernemers jouw gemeente ter beschikking stellen. Belangrijk daarbij is wel dat je ook goed kijkt aan welke voorwaarden je moet voldoen. Zo kan het zijn dat je bijvoorbeeld een aantal informatieavonden moet bijwonen, maar kan het ook zijn dat er andere voorwaarden gelden.
Hoe dit precies zit, is dus per gemeente verschillend. Ons advies om dit dus zeker even na te vragen en dit anders bij je boekhouder of financieel adviseur voor te leggen. Het zou zonde zijn dat je geen gebruikmaakt van deze subsidies voor startende ondernemers, om ervoor te zorgen dat je het geld dat je niet hoeft te betalen aan belasting, kunt investeren in de verdere groei van je bedrijf.
Kleine ondernemingsregeling (KOR)
Een regeling die eigenlijk volledig op zichzelf staat, maar wel belangrijk is om te benoemen, is de KOR. Deze kleine ondernemingsregeling zoals deze voluit heet, is speciaal voor ondernemers die niet meer dan 20.000 euro omzet verwachten te draaien. Met deze regeling krijg je namelijk vrijstelling van BTW, zowel te betalen als te ontvangen. Dit is belangrijk om te weten, aangezien je dit een hoop tijd en geld kan schelen. Daarbij moet je er alleen wel rekening mee houden dat ook jouw klanten de BTW niet kunnen terugvorderen.
Om gebruik te kunnen maken van deze regeling, is het belangrijk jezelf hiervoor aan te melden bij de belastingdienst. Het voordeel is dat je dus ook geen BTW aangifte hoeft te doen en vaak qua prijs een stuk goedkoper bent dan veel andere bedrijven die weliswaar meer omzet draaien, maar dus wel BTW moeten afdragen en in rekening brengen.
Laat je goed adviseren
Wanneer je serieus met je onderneming bezig bent en aanspraak wilt maken op de beschikbare subsidies voor startende ondernemers, dan is het ons advies om een boekhouder of financieel adviseur in arm te nemen. Je zit er namelijk niet op te wachten dat je straks je aangifte zelf doet en bepaalde ‘voordelen’ op een verkeerde manier toepast en de belastingdienst je hiervoor op het matje roept. Uiteindelijk ben en blijf jij verantwoordelijk voor hetgeen dat je aangeeft bij de belastingdienst.